Relatório #9768
Relatório #9765: 12. INFORMAÇÕES CONTÁBEIS
12.3 Conformidade Contábil
| Situação: | Concluída | Início: | 10/09/2014 | |
|---|---|---|---|---|
| Prioridade: | Normal | Data prevista: | 30/01/2015 | |
| Encaminhado para: |  Anderson Carlos | % Terminado: | 100% | |
| Categoria: | - | |||
| Ação: | Relatório de Gestão 2014 |
Descrição
Informações sobre a conformidade contábil dos atos e fatos da gestão orçamentária, financeira e patrimonial da unidade jurisdicionada, contemplando:
a) descrição sucinta do processo de verificação da conformidade contábil no âmbito da unidade jurisdicionada, identificando a instância responsável pelo realização de tal conformidade e as unidades gestoras executoras do SIAFI e fazendo referência à observância da segregação de função no processo de registro da conformidade;
b) informações sobre a quantidade de ocorrências em cada uma das classificações, alerta ou ressalva, observadas durante o exercício;
c) descrição de ocorrência não sanada até o final do exercício de referência do relatório de gestão, indicando as justificativas da não regularização.
Objetivo Específico: Analisar os processos que garantem a integridade dos registros contábeis realizados no âmbito da Unidade Jurisdicionada, bem como identificar a ocorrência de alertas e ressalvas durante o exercício e possíveis pendências em relação às providências necessárias a regularização das situações que as motivaram.
Estrutura de Informação: Não há estruturação definida para este subitem. Desta forma, a apresentação das informações está no âmbito da discricionariedade do gestor. Devendo ele optar pela forma mais eficiente e objetiva para a evidenciação das informações solicitadas.
Abrangência: Todas as unidades jurisdicionadas relacionadas no Anexo I da DN TCU 134/2013, obedecendo-se aos conteúdos especificados no Quadro A1 – Relacionamento entre as Unidades Jurisdicionadas e os conteúdos Gerais do Relatório de Gestão.
Histórico
#1
Atualizado por João Luiz Cavalcante Ferreira há mais de 10 anos
Senhores quero feedback do andamento dos trabalhos, o tempo está passando e o Magnífico Reitor quer na próxima Reunião do CONSUP ,que ocorrerá no início de março, já seja apresentado o documento. Preciso do empenho de todos os Senhores para cumprir esta atividade.
Aguardo retorno.
#2
Atualizado por João Luiz Cavalcante Ferreira há mais de 10 anos
- Situação alterado de Nova para Concluída
- % Terminado alterado de 0 para 100
A conformidade contábil é realizada por todos os campi, sob a responsabilidade do contador indicado no SIAFI para cada UG. A conformidade do órgão é realizada pela UG da Reitoria, após análise e consolidação das conformidades registradas pelas unidades.
Relatório do Registro da Conformidade Contábil por UG:
- UG 158273 – São Gabriel da Cachoeira
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Maio, Junho, Julho, Agosto, Setembro, Outubro e Dezembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer do exercício:
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
647 - VALORES PENDENTES SPIUNET A RATIFICAR
677 - FALTA/ATRASO RETENCAO/RECOL. OBRIG E TRIBUTOS
- No final do exercício, evidenciou-se a permanência da restrição 315 – Falta/Restrição de Conformidade de Registro de Gestão, situação recorrente nos meses em que houve registro da conformidade contábil.
- UG 158444 – Manaus Zona Leste
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Fevereiro , Abril, Maio, Junho, Julho e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer do exercício:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
319 - FALTA REGISTRO DE RESTRICAO/CONF.REGIS.GESTAO
603 - SALDO CONTABIL DO ALMOX.NAO CONFERE C/RMA
609 - SALDO CONTABIL ALMOX NAO CONFERE C/COMPENSADO
634 - FALTA AVALIACAO BENS MÓV/IMOV/INTANG/OUTROS
640 - SD CONTABIL BENS MOVEIS NAO CONFERE C/RMB
642 - FALTA/EVOLUCAO INCOMPATIVEL DEP.AT.IMOBILIZ.
647 - VALORES PENDENTES SPIUNET A RATIFICAR
677 - FALTA/ATRASO RETENCAO/RECOL. OBRIG E TRIBUTOS
- No final do exercício, evidenciou-se a permanência das restrições listadas a seguir:
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
319 - FALTA REGISTRO DE RESTRICAO/CONF.REGIS.GESTAO
603 - SALDO CONTABIL DO ALMOX.NAO CONFERE C/RMA
609 - SALDO CONTABIL ALMOX NAO CONFERE C/COMPENSADO
634 - FALTA AVALIACAO BENS MÓV/IMOV/INTANG/OUTROS
640 - SD CONTABIL BENS MOVEIS NAO CONFERE C/RMB
642 - FALTA/EVOLUCAO INCOMPATIVEL DEP.AT.IMOBILIZ.
- UG 158445 – Manaus Centro
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Abril e Outubro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer do exercício:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
319 - FALTA REGISTRO DE RESTRICAO/CONF.REGIS.GESTAO
538 - SALDOS DE IMOVEIS ESP. NAO CONFERE C/ SPIUNET
603 - SALDO CONTABIL DO ALMOX. NÃO CONFERE C/RMA
640 - SD CONTABIL BENS MOVEIS NAO CONFERE C/RMB
- No final do exercício, evidenciou-se a permanência das restrições listadas a seguir:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
603 - SALDO CONTABIL DO ALMOX. NÃO CONFERE C/RMA
640 - SD CONTABIL BENS MOVEIS NAO CONFERE C/RMB
- UG 158446 – Manaus Distrito Industrial
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Fevereiro, Abril, Junho, Julho, Agosto, Setembro, Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer do exercício:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
- No final do exercício, evidenciou-se a permanência das restrições listadas acima.
- UG 158447 – Coari
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Março, Abril, Maio, Junho, Julho, Agosto, Setembro, Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer do exercício:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
- No final do exercício, evidenciou-se a permanência das restrições listadas acima.
- UG 158560 – Parintins
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer do exercício:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
642 - FALTA/EVOLUCAO INCOMPATIVEL DEP.AT.IMOBILIZ.
674 - SLD ALONG./INDEV CTAS TRANSIT. PAS.CIRCULANTE
- No final do exercício, evidenciou-se a permanência das restrições listadas a seguir:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
- UG 158561 – Tabatinga
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Fevereiro, Abril, Maio, Junho, Julho, Agosto, Setembro, Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no final do exercício:
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
- UG 158562 – Presidente Figueiredo
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Maio, Junho e Outubro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer do exercício:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
303 - FALTA DE REMESSA DO RELAT. SELOS DE CONTROLE
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTÃO
- No final do exercício, evidenciou-se a permanência das restrições listadas a seguir:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTÃO
- UG 158563 – Maués
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Fevereiro, Abril, Maio, Junho, Julho, Agosto, Setembro, Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no final do exercício:
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
- UG 158564 – Lábrea
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Fevereiro, Abril, Maio, Junho, Julho, Agosto, Setembro, Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no final do exercício:
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
- UG 154783 – Humaitá
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Fevereiro, Abril, Maio, Junho, Julho, Agosto, Setembro, Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no final do exercício:
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTAO
- UG 158142 – Reitoria
- Ausência de conformidade contábil nos meses de Janeiro, Fevereiro, Abril, Maio, Junho, Agosto, Outubro e Novembro.
- Foram registradas as seguintes ocorrências no decorrer, recorrente até o final do exercício:
302 - FALTA E/OU ATRASO DE REMESSA DO RMA E RMB – Não há o envio dos relatórios mensais de movimentação do almoxarifado e dos bens móveis por parte da coordenação de patrimônio do IFAM.
315 - FALTA/RESTRICAO CONFORM. REGISTROS DE GESTÃO – A conformidade de registro de gestão não é realizada diariamente, devido ao acúmulo de atividades desenvolvidas pela servidora responsável pelo registro.
606 - SLD ALONG/INDEV.CONTAS TRANS. AT.CIRCULANTE.